Comment les cotisations au REER réduisent votre facture d'impôts
Découvrez comment cotiser à un REER réduit votre revenu imposable et vous fait économiser sur les impôts au Canada.
Qu'est-ce qu'un REER?
Un Régime enregistré d'épargne-retraite (REER) est l'un des outils d'épargne fiscale les plus puissants offerts aux Canadiens. Quand vous cotisez à un REER, vous réduisez votre revenu imposable dollar pour dollar — ce qui signifie que vous payez moins d'impôts cette année tout en épargnant pour la retraite.
Comment fonctionne la déduction fiscale
Votre cotisation au REER est soustraite de votre revenu brut avant le calcul de l'impôt. Par exemple :
- Revenu brut : 80 000 $
- Cotisation au REER : 10 000 $
- Revenu imposable : 70 000 $
Vous ne payez de l'impôt que sur 70 000 $, pas sur 80 000 $. Les économies d'impôt dépendent de votre taux marginal d'imposition — le taux d'imposition sur votre dernier dollar de revenu.
Combien pouvez-vous économiser?
| Revenu | Cotisation REER | Économies d'impôt approximatives |
|---|---|---|
| 50 000 $ | 5 000 $ | 1 500 $ – 1 800 $ |
| 75 000 $ | 10 000 $ | 3 000 $ – 3 500 $ |
| 100 000 $ | 15 000 $ | 4 500 $ – 5 500 $ |
| 150 000 $ | 20 000 $ | 7 000 $ – 9 000 $ |
Plus votre revenu est élevé, plus vous économisez par dollar cotisé, car un revenu plus élevé vous place dans des tranches d'imposition plus hautes.
Limites de cotisation au REER pour 2026
- Cotisation maximale : 18 % de votre revenu gagné l'année précédente, jusqu'à 32 490 $ pour 2026
- Les droits inutilisés sont reportés — vérifiez votre avis de cotisation de l'ARC pour votre limite exacte
- Date limite : 1er mars 2027 (pour l'année d'imposition 2026)
Stratégies clés
- Cotisez dans les années à revenu élevé. Si votre revenu varie, cotisez davantage dans les années où votre taux marginal est le plus élevé.
- REER de conjoint. Cotisez au REER de votre conjoint pour fractionner le revenu à la retraite et potentiellement payer moins d'impôt globalement.
- Ne cotisez pas trop. L'ARC impose une pénalité de 1 % par mois sur les cotisations dépassant votre limite de plus de 2 000 $.
Essayez-le vous-même
Utilisez le calculateur PayCalc pour voir exactement comment une cotisation au REER affecte votre salaire net. Entrez votre salaire, puis ajoutez un montant de REER dans la section Options avancées pour voir la différence.
Ce calculateur fournit des estimations basées sur les tables d'impôt de l'ARC 2026. Les déductions réelles peuvent varier.